קרן השתלמות ותקרת הפקדה שנתית – מה זה אומר? ולמה זה חשוב להיות מעודכנים כל תחילת שנת מס?
מהי קרן השתלמות?
קרן השתלמות היא תוכנית חיסכון המתאימה הן לשכירים והן לעצמאים. היא מאפשרת ללקוח להרוויח שלל הטבות מס ונחשבת לחיסכון היחיד שאינו לטווח ארוך ונותר פטור ממס. הטבה זו הפכה את קרן ההשתלמות למוצר אטרקטיבי לחיסכון (פטור ממס).
מה חשוב לדעת?
הכספים המופקדים בקרן הופכים לנזילים בתום 6 שנות ותק. לאחר תקופת זמן זו הסכום ההוני שנצבר פטור ממס רווח הון! קבלת פטור ממס רווח הון תקפה אך ורק בעבור הפקדות שהתקבלו עד לתקרה המוטבת.
מהי תקרת הפקדה לקרן השתלמות?
תקרת הפקדה תלוייה בקרן. קרן השתלמות לעצמאים וקרן השתלמות לשכירים.
בקרן השתלמות לעצמאים נכון ל2024 תקרת ההפקדה השנתית לקה"ש עומדת על 20,520 ש"ח.
כמובן שניתן להפקיד מעבר לתקרה זו אך יש לקחת בחשבון כי במקרה ובוצעה הפקדה מעבר לתקרה השנתית ובמקרה של משיכה בעת נזילות הקרן רק הרווחים שהושגו בסכום שמעל התקרה ימוסו ב25%.
אל תחכו – העתיד הכלכלי שלכם מתחיל כאן! 050-7777-179
בקרן השתלמות לשכירים זכאי העובד להפקדה לקרן השתלמות במסגרת העסקתו ותנאי עבודתו והוא נהנה מערוץ חיסכון נוסף מעבר לקרן הפנסיה. בדומה לקרן הפנסיה ההפקדה לקרן שכירה מתחלקת לחלק עובד וחלק מעסיק.
נקבע כי מעסיק יכול להפקיד עד 7.5% וחלקו של העובד עד 2.5%.
על מנת להנות מפטור ממס על רווחי הון בקרן השתלמות שכירה נקבעה תקרה למשכורת החודשית המקסימאלית להפקדה.
התקרה עומדת על שכר של 15,712 ש"ח.
בדומה לקרן השתלמות עצמאית שבה ניתן להפקיד מעבר לתקרה השנתית גם בקרן השתלמות לשכירים המעסיק יכול להפריש לעובד בגין שכר גבוה מ- 15,712 ש"ח.
מחפשים את הדרך המושלמת למקסם את החיסכון שלכם? התקשרו עכשיו וקבלו ייעוץ מותאם! 050-7777-179
מה עוד כדאי לדעת?
חשוב לזכור שעל הדלתא יחול מס בשיעור 25%.
בתום 6 שנות ותק הכספים יהיו נזילים לרשותכם ללא תלות בהמשך בסיום עבודתכם אצל המעסיק בשונה מקרן פנסיה, שבה עלינו לסיים העסקה בכדי למשוך כספי פיצויים וכו. מומלץ לשקול להמשיך את ההפקדה גם לאחר סיום התקופה להנות מאפקט ריבית דריבית.
לסיכום חשוב להתייעץ עם איש מקצועי בעל רישיון ביטוח לגבי אופן ותקרת ההפקדה שנתית. וכמו תמיד, הצוות שלנו ישמח לסייע ולהכווין אותכם בדרך הנכונה ביותר לחיסכון.
מעוניינים שהיועץ יחזור אליכם בנושא? השאירו פרטים בטופס באתר או צרו קשר עם היועץ בווטסאפ.