עובדים בגיל פרישה יכולים להשתמש בפרישה מדומה ככלי פיננסי שמאפשר להם גישה לכספי הפנסיה מבלי לעזוב את מקום העבודה בפועל. עובדים המשתמשים במנגנון זה נהנים מגמישות כלכלית תוך המשך עבודה. תוך ניצול חלק מהכספים שנצברו בקרנות הפנסיה שלהם. במאמר זה נעמיק בנושא הפרישה המדומה, נבין למי היא מתאימה, מה היתרונות והחסרונות שבה, וכיצד ניתן לבצע אותה.

מהי פרישה מדומה?

עובדים בגיל פרישה משתמשים בפרישה מדומה כדי להמשיך לעבוד. באמצעות הליך זה, העובד "מפסיק" את עבודתו מבחינה רשמית מול המעסיק ומול קרנות הפנסיה, ומתחיל לקבל קצבת פנסיה חודשית. העובד מסכם מחדש את תנאי ההעסקה כדי להמשיך לעבוד.

למי מתאימה פרישה מדומה?

1. עובדים בגיל פרישה:
   מי שהגיע לגיל הזכאות לפנסיה וזקוק להכנסה נוספת לצד משכורתו.
2. עצמאים ובעלי עסקים:
   עצמאיים המעוניינים לנצל את כספי הפנסיה המגיעים להם מבלי לוותר על המשך פעילותם העסקית.
3. עובדים המעוניינים בשינוי הסכם עבודה:
   במקרים מסוימים, הפרישה המדומה מאפשרת לשנות את תנאי ההעסקה ולהסדיר הסכמים חדשים מול המעסיק.

כיצד מתבצע הליך הפרישה המדומה?

הפרישה המדומה מפחיתה את חבות המס של הפנסיונר באמצעות תכנון מס. כדי ליישם פרישה מדומה לפנסיה, מבצע הפנסיונר מול רשות המיסים פעולה הנקראת קיבוע זכויות, הכוללת מילוי טופס 161ד.

אי מילוי הטופס עשוי לגרום לכך שהמדינה תחשיב את כל קצבת הפנסיה כהכנסה חייבת במס. כלומר, ללא ביצוע קיבוע הזכויות וקבלת אישור מפורש מפקיד השומה, הפרישה המדומה לא תהיה אפקטיבית, והפנסיונר עשוי לשלם מס גבוה שלא לצורך.

כמו כן חשוב לזכור כי הפרישה המדומה כוללת את העניינים הבאים:

1. סיום רשמי של ההעסקה:
   הפרישה המדומה מתחילה בסיום ההעסקה באופן רשמי.
2. עדכון קרנות הפנסיה:
   קרנות הפנסיה מקבלות עדכון על סיום העבודה לצורך התחלת תשלום קצבה.
3. חתימה על חוזה העסקה חדש:
   לאחר "הפרישה", העובד יכול לחתום על חוזה חדש עם המעסיק, במידה והמעסיק מסכים לכך.
4. מעקב פיננסי:
   חשוב לעקוב אחר ההכנסות הכוללות (קצבה ומשכורת) כדי לוודא עמידה בדרישות המס ובמגבלות החוק.

חיים חדשים עבודה חדשה. תכנן את הפרישה שלך עם הכנסה משלימה בטוחה. צור קשר 0507777179

פטור ממס במסגרת פרישה מדומה לפנסיה

פרישה מדומה לפנסיה מהווה כלי יעיל לתכנון מס, המאפשר לפנסיונרים למשוך את כספי החיסכון הפנסיוני תוך הפחתה או ביטול של חבות המס. רשות המיסים מחשיבה את קצבת הפנסיה כהכנסה רגילה שחייבת במס. עם זאת, קיימים מנגנוני פטור ממס שניתן לנצל כדי להפחית את נטל המס – ולעיתים אף לקבל פטור מלא.

הפטור על בסיס קצבה מזכה ושיעור הפטור

הפטור המרכזי מתבסס על שני מושגים עיקריים:

קצבה מזכה: הסכום המקסימלי של קצבת פנסיה עליו ניתן להחיל פטור ממס.
שיעור הפטור: האחוז מתוך הקצבה המזכה שממנו ניתן לקבל פטור.
נכון לשנת 2023, גובה הקצבה המזכה עומד על 9,120 ש"ח, ושיעור הפטור עומד על 52%. על פי חישוב זה, ניתן לקבל פטור ממס על סכום של עד 4,724.4 ש"ח בחודש (52% מתוך 9,120 ש"ח). חלק הקצבה החודשי שמעל סכום זה ייחשב כהכנסה חייבת במס.

כיצד לנצל את הפטור?

כדי ליהנות מהפטור, על הפנסיונר לבצע את תהליך קיבוע הזכויות מול רשות המיסים, באמצעות טופס 161ד'. באמצעות התהליך, שיעור הפטור מוחל בצורה חוקית ומסודרת. ומונע חיוב מס מיותר על סכומים שמזכים בפטור.

יתרונות הפטור במסגרת פרישה מדומה

• הקטנת חבות המס: הפחתה משמעותית של המס על קצבת הפנסיה, במיוחד עבור פנסיונרים עם הכנסות נוספות.
• גמישות כלכלית: אפשרות לנצל את כספי הפנסיה בצורה חכמה ולשמור על הכנסה פנויה גבוהה יותר.
• ניצול הטבות המס: הפטור מאפשר לפנסיונרים ליהנות מהמקסימום האפשרי במסגרת חוקי המס.

הבנת מושגים כמו קצבה מזכה ושיעור הפטור וניצולם כראוי הם חלק בלתי נפרד מתכנון פיננסי נכון בפרישה. מומלץ להיעזר ביועץ מס או רואה חשבון מוסמך כדי לוודא שתהליך קיבוע הזכויות מבוצע במדויק ותוך ניצול מלא של ההטבות הזמינות.

אל תוותר על עבודה והכנסה גם אחרי הפרישה. דבר איתנו עכשיו וקבל פתרונות מעשיים. צור קשר 0507777179

היתרונות של פרישה מדומה

1. גישה לכספי הפנסיה:
   עובדים יכולים להתחיל לקבל קצבה חודשית מכספי הפנסיה שצברו לאורך השנים.
2. שיפור המצב הכלכלי:
   הפרישה המדומה מאפשרת ליהנות משתי הכנסות – משכורת חודשית וקצבת פנסיה.
3. שמירה על פעילות מקצועית:
   העובד ממשיך להיות פעיל בעבודתו, מה שמשפר את איכות חייו ושומר על כישוריו המקצועיים.
4. גמישות תעסוקתית:
   האפשרות להגדיר מחדש את תנאי ההעסקה.
5. פטור ממס במקרים מסויימים כפי שציינו
6. גמישות כלכלית, ניצול הטבות מס והקטנת מסים

החסרונות של פרישה מדומה

1. השפעה על גובה הפנסיה בעתיד:
   התחלת משיכת הפנסיה מוקדם עשויה להפחית את הכספים הנותרים לזמן הפרישה המלאה.
2. תשלום מס מוגבר:
   הכנסה כפולה עשויה להגדיל את נטל המס, ולכן חשוב לבצע חישוב מדויק של ההכנסות.
3. מורכבות בירוקרטית:
   התהליך דורש התנהלות מול קרנות הפנסיה, רשויות המס והמעסיק, ולעיתים כרוך בקשיים.

מה חשוב לדעת לפני שמתחילים בתהליך?

1. בדיקת תנאי הקרן:
   לא כל קרן פנסיה מאפשרת פרישה מדומה בתנאים זהים. יש לבדוק את תנאי הקרן שבה חסכתם.
2. ייעוץ מקצועי:
   מומלץ לפנות ליועץ פנסיוני מוסמך שיבצע חישובים מדויקים של ההשפעות הכלכליות של המהלך.
3. עדכון תוכניות עתידיות:
   יש לוודא שההכנסות הנוספות אינן פוגעות בזכויות עתידיות, כגון ביטוח לאומי או זכויות נוספות.

כיצד להבטיח שהפרישה המדומה תתבצע בצורה מיטבית?

1. פנייה ליועץ פנסיוני:
   מומחה יכול לספק תמונה ברורה של ההשלכות הכלכליות והמסים הצפויים.
2. תכנון פיננסי מוקדם:
   יש לבחון את כל מקורות ההכנסה וההוצאות הצפויות לאחר ביצוע המהלך.
3. מעקב אחרי שינויים בחוק:
   התעדכנות בחוקים מבטיחה שהפנסיה תישאר מותאמת לשינויים.

סיכום

פרישה מדומה היא כלי המאפשר לעובדים בגיל פרישה לשמור על פעילות תעסוקתית תוך ניצול חלק מכספי הפנסיה שלהם. עם זאת, מדובר במהלך המצריך תכנון זהיר והתחשבות בהיבטים הפיננסיים, המשפטיים והאישיים. ייעוץ מקצועי ותכנון מוקדם יכולים לסייע להפוך את הפרישה המדומה לכלי יעיל שמעניק יתרונות כלכליים ואישיים כאחד.

אם אתם מעוניינים בליווי מקצועי ושהיועץ יחזור אליכם בנושא פרישה מדומה, השאירו פרטים בטופס באתר או צרו קשר עם היועץ בווטסאפ.